日前，山东麦丰新材料科技股份有限公司(麦丰新材，873252.NQ)发布了一则股票定向发行说明书，公司拟通过定向发行，引入一名机构投资者。公司预计募集资金不超过500万元，以保障公司业务的拓展。

　　经济导报记者获悉，麦丰新材本次发行对象为山东山科创新股权投资有限公司(下称“山科创新”)，后者拟认购数量400万股，认购金额500万元。山科创新的控股股东为山东省科创集团有限公司(原名“山东山科控股集团有限公司”，2022年9月1日更名)，后者实际控制人是山东省国资委。

　　麦丰新材位于泰安市肥城市高新区，公司主营业务为稀土研磨材料的研发、生产、销售，主要产品包括稀土抛光粉、抛光液、抛光垫。目前，公司研制开发的超精密抛光粉(研磨粉)、研磨液(抛光液)和稀土纳米抛光材料属于具有自主知识产权的产品。作为国内抛光材料生产厂家，公司生产的部分产品在国内市场已可以部分替代国外产品，市场占有率逐步提高，并已出口到海外市场。

　　作为本次发行的发行对象，山科创新注册地位于济南市槐荫区，公司成立于2020年6月12日，注册资本1000万元。

　　根据和信会计师事务所出具的《审计报告》和公司披露的2022年第三季度财务报表，2020年12月31日、2021年12月31日、2022年9月30日，麦丰新材归属于挂牌公司股东的每股净资产分别为1.10元、1.18元、1.15元；2020年度、2021年度、2022年1-9月的基本每股收益分别为0.02元、0.09元、0.07元。

　　因此，本次发行价格1.25元/股，不低于公司最近一期经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产。“本次发行价格系综合考虑公司经营状况及成长性、每股净资产、二级市场交易情况等多方面因素，并与投资者充分协商后确定。公司本次股票的发行价格公允，定价原则合理。”麦丰新材表示。

　　本次发行前，公司实际控制人为于长江，于长江直接持有公司853.90万股，占公司股本总额的69.99%。本次发行完成后，于长江持股比例将下降至52.71%，仍为麦丰新材控股股东、实际控制人。

　　公司何以得到山科创新的青睐？募集资金预计何时到位？1月16日，经济导报记者拨打公司董事会秘书谢玲云的办公电话，但一直无人接听。

　　上述定向发行说明书中介绍，公司致力于中高端研磨抛光行业，定位以自主创新为主，努力填补各项国内空白，打破国外产品在以上应用领域的垄断地位，为不断发展变化的高新技术产业提供研磨抛光方面的解决方案。

　　“就传统市场而言，国内高端抛光研磨材料市场被国外产品所占据，国内企业在很长一段时间内，只能在普通抛光材料领域展开竞争，而在国内高端抛光研磨材料方面，市场定价能力以及话语权较弱。”有行业人士告诉经济导报记者，麦丰新材相关产品的出现，填补了国内产品在高端领域的空白，在价格以及产品适用性方面，也较国外产品表现出较大的竞争优势。

　　麦丰新材方面介绍，公司目前正处于发展阶段，为满足业务发展及资本运作的需求，公司定向发行股票募集资金。本次募集资金，拟用于建设CMP抛光半导体晶片用纳米抛光液制备项目及补充公司流动资金，此举有利于增强公司产品竞争力，优化资产负债结构，增强公司抗风险能力，巩固公司在行业的竞争地位。

　　本次定向发行后，公司股本规模、总资产、净资产、每股净资产等得到进一步提升，资产负债率有所下降，公司偿债能力和抵御财务风险能力将进一步提升。募集资金的到位，将使公司筹资活动产生的现金流入量提高，现金流更加充裕。

　　根据麦丰新材的战略规划，公司拟在未来3-5年内实现光电辅料生产和光电产品的加工，并围绕此产业链，引进知名上下游企业，打造光电材料产业集群。据介绍，公司在2022年整合现有装备和资源，扩大产线，打造除抛光研磨材料外的第二、第三细分市场领域，做高端新材料。2023年开始，公司拟考察和引进光学加工企业，打造光电产业集群。

　　本次定向发行后，麦丰新材的主营业务不会发生变化，不存在因定向发行而导致的业务与资产整合计划。本次定向发行完成后，公司股本规模、股东持股比例将发生变化，但公司控制权及治理结构不会变化。本次股票发行募集资金满足了公司项目建设的资金及补充流动资金的需求，新增现金资产有利于保障公司经营的快速发展，从而增加公司的综合竞争力。